库存现金管理制度 库存现金管理制度包括

库存现金保管制度有哪些

因此，各单位应在严格遵守国家现金管理制度的同时，建立、健全单位内部现金管理制度。

第10条 库存的现金不准超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。如因特殊原因确需滞留超额现金过夜的***如待发放的奖金等***，必须经有关领导批准方可，并做好保管工作。

检查单证是否相符。 登记和清理日记账。 现金盘点。 库存现金保管制度 超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

中国的现金管理始于1950年4月7日政务院公布的《关于实行国家机关现金管理的决定》，这是中国现金管理制度的基础。

（1）现金的收付及保管应由被授权的出纳人员负责，其他人员不得接触。（2）出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。（3）出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。

商业银行如何进行库存现金管理?

1、加强网点99999个钱箱的管理。日常业务前，银行业务经理坚持持卡制度，督促99999钱箱经营者和店员清点钱箱内现金；营业结束时，由业务经理或网点负责人对99999现金的真实性进行监督，实物钱箱实行双重锁定管理。

2、适度存量控制原则：按照存量管理理论，微观个体应使其非盈利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。适时流量调节原则：商业银行的资金始终处于动态过程之中。

3、凡在银行开户的独立核算单位都要核定库存现金限额；独立核算的附属单位，由于没有在银行开户，但需要保留现金，也要核定库存现金限额，其限额可包括在其上级单位库存限额内。

4、商业银行现金资产主要由其在中央银行和同业银行的存款及库存现金构成，其中，库存现金是商业银行业务经营过程中必要的支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。

5、企业的有关现金收支业务，应当依照下列规定进行办理：(1)企业现金收入应当于当日送存银行，当日送存确有困难的，由银行确定送存时间。

企业应如何加强库存现金的管理

1、现金收入管理 企业的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存确有困难的库存现金管理制度，应于次日送存开户银行。现金支出的管理 企业支付现金，必须在有效支付范围内。

2、严格管理资金的支出和收入。特别是对于各项费用、支出要根据管理权限，授权能够审批的额度，通过严格审批，能够使得资金不至于浪费和滥用。提高资金利用效果。提高闲置资金的使用效益。

3、需要增加或者减少现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。库存现金其库存现金管理制度他管理规定不得私设“小金库”，“白条抵库”“小金库”是指独立于单位库存现金和银行存款以外的收入，是属于隐瞒国家单位收入的行为。

4、登记和清理日记账。 现金盘点。 库存现金保管制度 超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

5、②加强库存现金限额管理，要坚持库存限额一年核一次的原则，并以一家主要开户行核定为准。③把控制企业坐支、套取现金、大额支现扩大消费支出作为现金监督管理的重点。④严格开户管理，坚决纠正无证开户随意支现现象。

6、集中管理货币资金，提高使用效率，降低财务费用 企业的货币资金主要指库存现金、银行存款和其他货币资金，在一些文献中包含现金等价物及交易性金融资产等。