库存现金管理制度 库存现金管理制度课程思政

企业应如何加强库存现金的管理

1、现金收入管理 企业的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行。现金支出的管理 企业支付现金，必须在有效支付范围内。

2、严格管理资金的支出和收入。特别是对于各项费用、支出要根据管理权限，授权能够审批的额度，通过严格审批，能够使得资金不至于浪费和滥用。提高资金利用效果。提高闲置资金的使用效益。

3、需要增加或者减少现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。库存现金其他管理规定不得私设“小金库”，“白条抵库”“小金库”是指独立于单位库存现金和银行存款以外的收入，是属于隐瞒国家单位收入的行为。

公司财务现金管理制度条例全文

第一条 为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本 制度 。第二条 总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。

第4条 企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现金应及时存入银行。第5条 企业应当根据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的实际情况，确定本企业的现金开支范围和现金支付限额。

第一章 现金管理制度 第一条 总则 为规范公司财务行为，加强公司开支结算和内部控制制度的管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《现金管理条例》及国家其他有关法法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

库存现金保管制度

1、库存现金保管制度如下：超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。为加强对现金的管理库存现金管理制度，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内库存现金管理制度，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

2、法律分析：现金保管制度一般应包括如下内容：(1)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

3、现金保管制度包括：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

4、（5）库存现金，包括纸币和铸币，应实行分类保管。各单位的出纳员对库存票币分别按照纸币的票面金额和铸币的币面金额，以及整数（即大数）和零数（即小数）分类保管。

5、现金保管制度一般应包括如下内容：(1)超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

6、第二十五条 库存现金、现金支票及转账支票由出纳保管，银行预留印鉴应由财务科负责人负责保管。第二十六条 财务室应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内。保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失。