差旅费结转管理费怎么办 差旅费结算方式

出差借款差旅费的账务处理怎么做?

借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。经总经理审核签字。

出差人员编制出差费用报销单——直管上级检验检验部门，由副总经理负责财务人员审批——出纳结算。差旅费用报销的真实性、合理性由主管领导承担全部责任。

一般员工因公务出差，都会预借部分差旅费，月底时再按规定向财务部门办理报销手续。

公司员工出差差旅费的账务处理

关于差旅费报销的做账处理如下：差旅费报销的会计分录 出差前，出差人员预支差旅费，此时还尚未出差，并没有产生费用，所以这笔钱算是出差人向公司借的钱，因此，会计分录如下：借，其他应收款——xx职工；贷，库存现金。

员工因公务出差的，可以先向公司预支部分费用，待出差回来后再按公司规定报销相应的差旅费用。

计入在建工程企业派工作人员到施工建设现场而发生的差旅费，计入在建工程核算。计入研发支出研发人员为研发新技术和新产品而发生的差旅费，计入研发支出核算。

员工出差的费用支出，可按规定报销。出差发生的交通费、住宿费等，也称为差旅费。

员工出差时会进行消费支出，回到公司后，可向财务部申请报销。

差旅费其他应收款需要转入管理费用么

1、差旅费根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出等科目。

2、人员报销差旅费计入管理费用科目。员工出差预借差旅费时，以银行存款或库存现金支付。会计分录为，借，其他应收款，贷，银行存款/库存现金，员工出差报销差旅费时，应计入管理费用。

3、\x0d\x0a生产人员的差旅费用放制造费用。\x0d\x0a属于管理费用--差旅费，关键要看这差旅费是否与经营活动有关的。